为加强对资产评估机构从事证券服务业务的监督治理，规范资产评估机构从事证券服务业务登记行为，近日，财政部、中国证监会订正印发了《资产评估机构从事证券服务业务登记法子》（财资〔2024〕172号，以下简称《登记法子》）。财政部、中国证监会有关部门掌管人就《登记法子》有关问题回覆了记者提问。 

问：请简要介绍《登记法子》订正的布景？ 

答：资产评估机构为证券发杏注上视注挂牌、买卖及其他有关活动提供资产评估专业服务，为上市公司等主体提供独立、客观、公正的价值信息，是服务本钱市场平正买卖、公开披露的沉要力量。由于涉及利益广、社会影响大、执业风险高、业务复杂，资产评估机构从事证券服务业务一向是监管的沉点。1993年，原国资局会同中国证监会成立了资产评估机构从事证券评估业务行政监管体造，对资产评估机构从事证券评估业求尝试行政审批。2019年，为落实“放管服”要求，《证券法》（2019年订正）将资产评估机构等证券服务机构从事证券业务由行政审批改为登记治理。为适应新的治理划定，财政部、中国证监会结合印发《资产评估机构从事证券服务业务登记法子》（财资〔2020〕114号）（以下简称原《法子》），明确资产评估机构从事证券服务业务应向财政部和中国证监会登记，接受双方监管。 

执行登记造治理后，证券评估机构数量迅快增长，规模不休扩大，截至目前共有证券评估机构279家，较2020年登记造鼎新前的69家增长了304%。随着证券评估机构数量成倍增长，市场竞争日趋强烈，原《法子》在提升资产评估服务质量、推动本钱市场健全有序发展中露出出一些不及，例如，登记治理要求不够明确、未登记执业限度针对性不强、证券服务业务领域较为准则，难以满足本钱市场防风险、强监管、促高质量发展的必要。 

随着我国经济由高快增长阶段转向高质量发展阶段，以习近平同道为主题的党中央将防控金融风险放到越发沉要地位。资产评估机构、市场经营主体、监管部门、行业协会等呼吁，实时对原《法子》进行订正，把紧登记入口、对峙从严监管，提升证券评估机构服务本钱市场质量和水平，提升资产评估监管质效，推动行业高质量发展。 

问：订正重要遵循哪些准则？ 

答：为贯彻落实党中央国务院关于加强财会监督、全面加强金融监管的沉要心灵和决策部署，适应全面注册造下本钱市场对高质量财政信息和评估执业水平的需要，本次订正对峙以下准则，针对性作出有关监管铺排。一是对峙从严监管。把紧登记入口、强化持续监管、通顺登记出口，将登记要求贯通证券评估业务监管全过程，提升资产评估机构证券执业能力。二是对峙问题导向。集中解决证券评估机构未登记执业、超出胜任能力执业等凸起问题，强化登记端庄性，规范行业秩序，助力提升证券评估业务整体质量。三是对峙协调贯通。美满财政部与中国证监会登记结合监管机造，阐扬行业协会自律治理作用，合理利用核验、布告等治理伎俩，进一步阐扬行业监管与市场监管、行政监管与自律监管的协同性。 

问：《登记法子》批改的重要内容是什么？ 

答：《登记法子》共五章二十一条，蕴含总则，登记要求、资料和方式，登记核验、布告和注销，司法责任，附则。重要批改内容蕴含五个方面。 

一是明确登记治理要求。从内部治理、质量节造、执业人员、职业风险基金或职业责任保险、诚信纪录等方面明确登记要求，凸起机构内部治理规范、质量治理健全等证券执业根基要求。增长初次登记现场核验铺排，加强入口治理。二是明确登记领域和未登记执业限度。结合本钱市场监管实际和市场重要关切，将登记业务领域调整为刊行上视注信息披露等有关的资产评估汇报，领域界定越发清澈，便于市场理解。将登记时点提前到承接业务前，明确证券服务业务活动中使用的资产评估汇报由切合登记划定的资产评估机构出具，提升未登记机构执业限度针对性。三是加强持续登记监管。加强持续登记要求，优化沉大事项登记和年度登记有关划定，加强对机构证券执业情况的持续关注，督促问题机构持续整改等。四是健全登记退出机造。明确依法终止交易、自行申请注销证券登记、虚伪骗取登记等退出情景，美满证券评估机构“有进有出”机造，推动形成市场化筛选及科学治理格局。五是成立整改布告机造。对于未能满足登记要求的资产评估机构，要求其在6个月内实现整改并报送整改汇报。未整改或整改不到位的，财政部和中国证监会向社会布告，持续关注有关机构整改进展并执行沉点监管。此表，对于新老法子衔接，在附则中对已登记证券评估机构作出一年的过渡期铺排。 

问：若何做好《登记法子》的贯彻落实？ 

答：财政部将会同中国证监会，切实抓好《登记法子》贯彻落实，稳妥有序推动资产评估机构从事证券服务业务登记工作。一是加大宣传力度。通过多种方式积极宣传、组织培训、回答提问，做好政策解读，推进理解执行。二是强化登记领导。加强对登记申请机构和已登记机构的领导，督促领导有关资产评估机构依照文件要求，逐步稳妥实现过渡。三是健全工作机造。优化美满行政监管与自律监管有机结合，有序发展登记有关的核验、布告等治理工作。